吕梁市离石区人民政府
关于印发吕梁市离石区乡村e镇项目专项资金审计与终期验收工作方案的通知
区直各有关单位：
经区人民政府同意，现将《吕梁市离石区乡村e镇项目专项资金审计与终期验收工作方案》印发给你们，请遵照执行。
吕梁市离石区人民政府
2026年5月29日
（此件公开发布）
吕梁市离石区乡村e镇项目专项资金审计与
终期验收工作方案
为深入贯彻落实省、市乡村e镇培育建设工作部署，全面巩固项目建设成果，规范专项资金使用管理，严把项目终期验收关口，切实提升项目运营质效与资金使用效益，助力乡村产业振兴和农村电商高质量发展，根据上级相关文件要求及项目管理规定，结合我区工作实际，制定本方案。
一、验收要求
按照《吕梁市商务局关于开展乡村e镇资金审计与项目终期验收工作的通知》（吕商务函〔2025〕136号）文件要求和省、市关于乡村e镇培育工作的相关政策及项目实施方案精神，为全面检验我区乡村e镇项目建设任务完成情况、运营服务成效、资金使用规范性及绩效目标实现程度，规范专项资金与项目终期验收程序，确保项目建设质量和资金使用效益，充分发挥乡村e镇在促进农村电商发展、带动特色产业升级、助力农民增收和乡村全面振兴的作用。
2026年6月中旬至下旬。
（一）《山西省商务厅 山西省财政厅 山西省乡村振兴局关于印发山西省培育乡村e镇工作实施方案的通知》（晋商建〔2022〕58号）。
（二）《山西省商务厅 山西省财政厅 山西省乡村振兴局关于山西省乡村e镇项目实施和资金管理的通知》（晋商建函〔2022〕376号）。
（三）《山西省商务厅 山西省财政厅 山西省农业农村厅关于印发推进乡村e镇可持续高质量发展行动计划的通知》（晋商建〔2024〕122号）。
（四）乡村e镇项目实施方案、项目管理和资金管理办法等有关文件。
（五）与运营服务单位签订的合同。
（六）审计报告、整改落实资料等。
本次终期验收覆盖乡村e镇项目全部建设内容，包括但不限于：培育乡村e镇主导产业、电商公共服务体系建设、培育乡村e镇商业带头人、完善物流配送体系、打造区域公共品牌、线上线下营销推广、基础设施与设备购置、项目运营管理、专项资金使用及综合绩效成效等。
（一）依法依规，客观公正。严格按照政策、合同和标准开展验收，确保数据真实、程序规范、结论公正。
（二）全面覆盖，突出实效。既核查硬件建设，也核查软件服务；既核查任务完成情况，也核查运营成效。
（三）问题导向，注重整改。对发现问题明确责任、限期整改，确保项目可持续运行。
（四）绩效导向，强化长效。重点验收产业带动、就业增收、电商交易额、服务覆盖面等核心绩效指标。
由区政府组织牵头，区政府办、区工科局、区财政局、区农业农村局共同组成验收工作组，区政府办负责综合协调；区工科局、区财政局、区农业农村局按照验收依据实施终期验收工作。
区财政局、区工科局、区财政局、区农业农村局相关工作人员。
1.审定终期验收方案，组织开展资料审核、现场核查、座谈问询；
2.对照验收指标体系，结合资料审核、现场核查、资金审计、绩效评价情况进行综合打分，形成验收意见和结论；
3.出具《吕梁市离石区乡村e镇项目终期验收报告》；
4.督促项目实施单位对存在问题限期整改；
5.负责验收资料归档、结果公示及上报上级商务部门。
项目实施单位申请终期验收，需同时满足以下条件：
1.项目合同及实施方案约定的全部建设内容已完成，并稳定运营；
2.已通过绩效评估、阶段性验收，排查发现的问题已全部完成整改；
3.专项资金使用规范，完成财务专项审计，无挤占、挪用、截留等违规违纪问题；
4.绩效目标基本完成，各项指标佐证材料真实、完整、有效；
5.建立健全运营管理制度，具备持续运营能力，无重大安全、质量及法律纠纷；
项目实施单位需提交纸质版（一式多份）及电子版资料，主要包括：
1.终期验收申请书、项目工作总结报告；
2.项目实施方案、合同等文件；
3.建设成果报告（公共服务中心、物流设施、设备购置及使用情况等）；
4.物流配送中心建设台账及运营记录；
5.人才培训资料：培训计划、签到表、课件、现场照片、培训成效跟踪记录；
6.品牌培育、产品上行、直播带货、营销活动等佐证材料；
7.电商交易额、带动就业、带动增收、服务企业及农户数量等绩效数据；
8.项目财务资料：资金收支明细、凭证、发票、合同、固定资产清单；
9.第三方财务审计报告、绩效自评报告；
10.历次审计、验收存在问题的整改情况报告；
11.项目图片、视频、宣传报道、荣誉资质及其他需补充材料。
项目实施单位自检合格后，向验收工作组提交终期验收申请及全套资料。
验收工作组对乡村e镇项目涉及的所有资料的完整性、规范性进行初审，不符合要求的一次性告知补正。区审计局专项资金审计，并出具资金审计报告。区财政局进行专项绩效评价，并出具绩效评价报告。
1.召开验收工作会议，听取项目实施单位工作汇报；
2.实地查看电商公共服务中心、物流配送中心等场所设施运行情况；
3.查阅台账、系统数据、服务记录、财务凭证等；
4.随机走访服务对象，开展座谈问询和满意度核实。
验收工作组对照验收指标体系，结合资料审核、现场核查、绩效评价情况进行综合打分，形成初步验收意见。
验收工作组召开评审会，研究确定验收结论，出具《吕梁市离石区乡村e镇项目审计报告书》《吕梁市离石区乡村e镇项目终期验收报告》。
1.验收结果按规定进行公示，接受社会监督；
2.对验收中发现的问题，下达整改通知书，限期整改并组织复验；
3.验收合格后，办理资产移交及后续监管手续。
按照《山西省商务厅 山西省财政厅 山西省乡村振兴局关于山西省乡村e镇项目实施和资金管理的通知》（晋商建函〔2022〕376号）及乡村e镇资金管理等相关文件要求的全部内容（含山西省乡村e镇验收评分指标体系）进行验收审计，包括但不限于以下内容：
1.项目组织管理、制度建设、进度管控情况；
2.建设内容与批复、合同一致性，变更程序合规性；
3.硬件设施、设备采购安装到位及正常使用情况。
1.电商公共服务中心功能完善及运营情况；
2.快递物流建设、服务开展情况；
3.孵化企业、服务主体、产品上架、代运营等服务成效。
1.物流分拣中心建设及资源整合情况；
2.县乡村三级物流网络覆盖、配送时效、成本优化情况；
3.物流信息记录、统仓共配、下行上行协同运行情况。
1.我区特色主导产业与电商融合发展情况；
2.区域公共品牌培育、包装设计、标准制定、推广应用；
3.农产品上行、网货开发、供应链完善情况。
1.培训人次、培训内容、培训质量及转化率；
2.培育农村电商带头人、直播主播、创业主体情况；
3.带动农村就业、增收、返乡创业成效。
1.专项资金拨付、使用、核算规范情况；
2.支出范围、标准、票据、合同匹配情况；
（七）绩效目标完成情况
重点核验：电商交易额、网络零售额、带动市场主体数量、服务农户数量、培训人数、就业人数、增收效果、可持续运营能力等。
验收评价等级为合格的，按照实际使用资金进行清算；验收评价等级不合格的，明确整改要求、压实整改责任，督促项目实施单位限期完成整改。
1.本方案由吕梁市离石区工信和科技局负责解释；
2.未尽事宜按照国家、省、市相关文件规定执行；
3.验收合格后，按照区政府常务会议纪要〔2022〕26次议定，移交区国运公司管理运营。
区工科局 关于印发吕梁市离石区乡村e镇项目专项资金审计与终期验收工作方案的政策解读
咨询电话：区工科局 0358--8223621
晋公网安备 14110202000110号