吕梁市离石区人民政府

关于离石区2021年财政决算（草案）和离石区2022年上半年财政预算执行情况的

报告

——2022年8月16日在吕梁市离石区第七届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

离石区财政局负责人刘武平

尊敬的白主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告离石区2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况，请予审议；并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2021年财政决算（草案）

2021年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话和重要指示精神，认真落实省委、市委部署要求，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，紧紧围绕全区的中心工作，按照区第七届人民代表大会第一次会议批准的财政预算，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实增强财政工作的责任感和使命感，着力在强化财税征管、落实“三保”政策、支持区域发展、防范债务风险、推进财政改革等方面铆足干劲、下足功夫、攻坚克难，较好地完成了全年目标任务。

（一）一般公共预算执行情况

收入完成情况。2021年全区一般公共预算收入完成173039万元，比上年增收12307万元，同比增长7．6％，比年初批复计划161000万元超收12039万元。一般公共预算收入中：税收收入完成134126万元，同比增长11.45％；非税收入完成38913万元，同比下降3.65％。

支出执行情况。2021年全区公共财政支出执行283110万元，比上年减少29331万元（因2021年年终决算预算支出根据上级要求按收付实现制进行决算，下同），其中：债务还本支出9917万元，比上年减少14652万元；上解上级支出21118万元，比上年增加4734万元，主要包括体制上解支出、公安上划、城维税上解、援疆上解、医疗卫生基数上解、水资源税上解、跨界断面水质考核生态补偿金和吕梁机场运行补贴等专项上解支出；一般公共预算支出252075万元，比上年减少19413万元。

一般公共预算支出为预算（指年终调整预算，下同）的88.94％，其中：重点民生类支出项目如：一般公共服务支出40073万元，为预算的99.23％；公共安全支出8134万元，为预算的99.61％；教育支出56923万元，为预算的94.75％；社会保障和就业支出24386万元，为预算的92.78；卫生健康支出15619万元，为预算的90.89％；城乡社区支出34290万元，为预算的97.05％；交通运输支出9678万元，为预算的61.3％等。

收支平衡情况。2021年区级可用财力总计333058万元，其中：一般公共预算收入173039万元，返还性补助收入9018万元，一般性转移支付补助收入84811万元，专项补助收入23396万元，债务转贷收入18500万元，调入政府性基金6615万元，调入预算稳定调节基金17679万元；2021年公共财政支出总计283110万元，其中：一般公共预算支出252075万元，体制及专项上解支出21118万元，债务还本支出9917万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金18588万元，年终结余结转31360万元。部分项目支出通过统筹结余结转、盘活存量资金等措施实现当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年政府性基金本级收入完成547万元，比上年减少15156万元，主要原因是国有土地使用权出让金收入和国有土地收益基金收入减收较大。其中：国有土地使用权出让金收入345万元，比上年减少14087万元；国有土地收益基金收入89万元，比上年减少1083万元；农业土地开发资金收入12万元，比上年减少87万元；其他政府性基金收入101万元，比上年增加101万元。加政府性基金上级补助收入27284万元，再加新增地方政府专项债务转贷收入35400万元，收入共计63231万元。当年政府性基金支出27126万元，调出6615万元，上解支出79万元，债务还本支出2200万元，支出共计36020万元。收支相抵，政府性基金年终结余结转为27211万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年国有资本经营预算收入为57万元，全部为上级补助收入。国有资本经营预算支出为22万元，国有资本经营预算年终结余结转35万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助。

（四）社会保险基金预算执行情况

2021年社会保险基金预算收入完成21936万元，其中：城乡居民社会养老保险收入6418万元、机关事业养老保险收入15518万元。支出执行22431万元，其中：城乡居民社会养老保险支出4056万元、机关事业养老保险支出18375万元。社会保险基金上年结余29933万元，年末滚存结余29438万元。

（五）债务情况

2021年地方政府性债务期初数为198239.59万元，通过再融资债券偿还债务本金7200万元，本级财力偿还4917万元，本年新增债券资金46700万元，年末地方政府性债务期末数为240022.59万元。

二、2022年上半年财政预算执行情况

2022年是党的二十大胜利召开之年，也是贯彻省、市党代会和经济工作会议精神、全方位推动高质量发展的关键一年，做好全年财政工作意义重大。上半年，我区按照中央、省、市和区委经济工作会议安排部署和工作要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，抢抓新发展格局战略机遇，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，继续做好“六稳”“六保”工作，确保了年初预算支出和全区各项工作的正常运转，促进了全区经济平稳健康发展，预算执行总体较好。

（一）1—6月份一般公共预算收支完成情况

1．1—6月份一般公共预算收入完成情况

1－6月份，全区财政总收入累计完成653195万元，同比增长150.72％，增收392665万元；一般公共预算收入累计完成175295万元，同比增长93.36％，增收84639万元。完成年度计划任务的97.39％，超序时进度47.39个百分点。

总收入分级次完成情况：上划中央收入完成279497万元，同比增长153.93％；上划省级收入完成129539万元，同比增长233.32％；上划市级收入完成68864万元，同比增长228.83％；区级公共预算收入完成175295万元，同比增长93.36％。

总收入分类别完成情况：税收收入完成641667万元，同比增长171.53％；非税收入完成11528万元，同比减少53.4％。

一般公共财政预算收入分结构完成情况：

（1）分税种收入情况：税收收入完成163767万元，同比增长146.5％。其中：增值税完成60370万元，同比增长106.89％；企业所得税完成56084万元，同比增长473.12％；个人所得税完成2321万元，同比增长155.79％；资源税完成9241万元，同比增长244.01％；城市维护建设税完成14473万元，同比增长94.84％；房产税完成3315万元，同比减少1.31％；印花税完成2360万元，同比增长38.79％；城镇土地使用税完成2728万元，同比减少16.73％；土地增值税完成1507万元，同比减少1.78％；车船税完成2703万元，同比减少15.4％；耕地占用税税完成177万元，同比减少68.07％；契税完成8479万元，同比增长195.32％；环境保护税完成26万元，同比减少57.22％；其他税收收入完成－17万元（营业税退税）。

（2）非税收入情况：非税收入完成11528万元，同比减少52.4％。其中：专项收入完成8907万元，同比减少1.2％；行政事业性收费收入完成959万元，同比减少26.3％；罚没收入完成158万元，同比减少53.8％；国有资源（资产）有偿使用收入完成1490万元，同比减少86.26％；捐赠收入完成14万元，上年同期无。

（3）分系统收入情况：区税务局完成171865万元，同比增长130.8％，占比98.04％；市局第二分局完成1123万元，同比增长41.44％，占比0.64　％；财政系统完成2307万元，同比减少85.02％，占比1.32％。

2．1—6月份一般公共预算支出完成情况

1－6月份一般公共预算支出累计执行138333万元，同比增长7.37％。其中：

一般公共服务支出17560万元，同比减少7.24％；

公共安全支出968万元，同比减少40.85％；

教育支出31947万元，同比增长4.24％；

科学技术支出125万元，同比减少19.85％；

文化旅游体育与传媒支出982万元，同比增长6.63％；

社会保障和就业支出16245万元，同比增长9.14％；

卫生健康支出6483万元，同比减少29.34％；

节能环保支出2749万元，同比减少21.11％；

城乡社区事务支出14507万元，同比减少25.9％；

农林水事务支出9711万元，同比增长53.25％；

交通运输支出10453万元，同比增长188.23％；

资源勘探工业信息等事务支出1219万元，同比减少80.66％；

商业服务业等支出175万元，同比增长24.48％；

自然资源海洋气象支出521万元，同比减少12.99％；

住房保障支出11190万元，同比增长167.23％；

粮油物资储备支出136万元，同比增长24.7％；

灾害防治及应急管理支出2554万元，同比增长35.54％；

其他支出6097万元，同比增长294.49％，

债务付息支出4714万元，同比增长5.89％。

（二）1—6月份政府性基金收支完成情况

1．1—6月份政府性基金收入完成情况

1－6月份，政府性基金收入完成－1131万元（累计负数是由于政府收储土地，前期给中央、省缴纳新增建设用地费所致，此科目区级以负数反映）。其中：国有土地使用权出让收入－1225万元；其他政府性基金收入94万元。

2．1—6月份政府性基金支出完成情况

1－6月份，政府性基金支出41021万元，同比增长1252.94％（2021年1－6月份政府性基金支出3032万元）。其中：社会保障和就业支出112万元，同比增长443.09％；城乡社区支出36557万元，同比增长2183.39％（2021年1－6月份城乡社区支出1601万元）；债务付息支出2102万元，同比增长49％；农林水支出18万元；其他支出2232万元，以上农林水和其他支出上年同期无支出。

（三）政府债券申报安排及其他需报告情况

1．政府债券申报安排情况：2022年度法定政府债务限额为271666.59万元，其中：一般债务限额166266.59万元，专项债务限额105400万元。2022年新增限额26147万元，其中：新增一般债券限额16147，新增专项债券限额10000万元。具体情况为：新增专项债券10000万元，安排用于吕梁市离石区田家会棚户区改造工程项目；新增一般债券16147万元，分别安排用于离石区王营庄区域道路工程项目1100万元、离石区集中隔离医学观察中心改造工程项目2300万元、吕梁市离石区殡仪馆建设项目1000万元、吕梁市离石区任家塔－宝峰山－永红村旅游公路工程项目2584万元、凤山区域四好农村循环道路1238工程项目4145万元、吕梁市离石区黄巷沟－汾阳千年古道公路工程项目760万元、离石区“四好农村路”虎山旅游道路项目4258万元。

2．其他需报告情况：年初部门预算经人大批复下达后，新增上级下达一般性转移支付留抵退税资金11210万元，下达减税降费和重点民生资金10549万元，上述两项资金按规定要求全部进行了置换安排。

除上述两项外，今后再有属于预算调整范围事项，我们将按预算调整程序在预算调整报告中一并予以报告。

三、存在的主要问题

半年来，我区财政预算执行情况总体平稳，得益于区委的坚强领导，得益于区人大、区政协的有力监督与支持，得益于全区上下的共同努力。但我们也清醒地认识到，区财政运行中还存在一些矛盾和问题，在如何把钱聚好、把钱花好、把风险防范好方面还存在不少短板，主要表现在：一是用好用活用足国家和省市预算内投资政策，中央和省市转移支付和专项债券的争取力度还需不断加大。二是收入方面，我区“一煤独大”的财政收入格局仍然没有改变，上半年财政收入受煤炭价格上涨和不动产清零等因素的影响，财政收入保持了较快的增长速度，超序时进度47.4个百分比，下半年财政要继续保持高增长压力还是较大。三是支出方面，政府隐性债务化解、存量暂付款消化、债务还本付息、民生政策兑现、“三保”等刚性支出持续增长，财政收支矛盾更加突出。四是由于部分项目前期手续准备不充分，导致项目预算资金不能按序时进度拨付，基本建设项目支出面临巨大压力。五是财政监督管理方式有待改进，财政资金绩效评价、集中支付、政府采购监督等管理力度需进一步加强。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。

四、下半年工作要点及措施

下半年，我们将充分发挥财政在促进高质量发展和收入分配调节中的作用，深化预算管理制度改革，主动谋划财政政策举措，为离石高质量发展建设贡献财政力量。

（一）强化资源统筹，保障平稳运行。一是围绕一般公共预算收入增长目标，加强财税经济形势分析和收入研判，牢牢把握各项收入的进度和节奏。二是继续争取政府债券额度，认真谋划债券资金使用方案，确保债券资金合规高效使用。三是加大上级转移支付与本级资金统筹力度，强化政策集成和资金协同。实行存量资金定期清理和存量资产盘活机制，统筹资金用于民生等重点领域，确保“三保”支出无风险，全力保障年度财政收支平稳运行。

（二）加强收支管理，优化支出结构。一是要认真执行人民代表大会批准的预算，杜绝无预算超预算支出。二是要增强忧患意识，牢固树立过紧日子的思想，勤俭节约，开源节流，大力压缩一般性支出和非刚性支出，全力保障人员工资、养老金按时足额发放和党政机关正常运转。三是要紧紧围绕区委的决策部署，合理安排资金，优化支出结构，在确保全年财政预算收支平衡基础上有效保障乡村振兴、教育、卫生健康、交通运输、节能环保、公共安全和维稳等重点领域资金需求，着力改善民生和提高公共服务水平。

（三）依法规范理财，提升监管能力。一是要强化预算绩效管理，逐步建立健全预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理机制，切实增强财政资金使用的安全性、规范性和有效性。二是要严格加强政府债务管理，既要积极采取措施做好还本付息工作，又要控制新增债务规模，做好政府债务限额管理工作，防范和化解政府债务风险。三是继续深化各项财税改革，完善财政“一体化”体制机制，强化财政监督管理，严肃财经纪律，保障财政运行平稳高效。

尊敬的白主任、各位副主任、各位委员，2022年上半年收入增幅创新高，但下半年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，全面贯彻中央、省重大决策和市、区的安排部署，主动接受区人大常委会的监督和指导，坚定信心，奋发有为，开拓进取，砥砺前行，充分发挥财政职能作用，全力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，为迎接党的二十大胜利召开贡献财政力量！

以上报告，请予审议。