离石区二○二一年

财政总决算编报说明

2021年，是全区财政充满困难和挑战工的一年，面对疫情冲击、减税降费政策的落实、经济下行压力加大等多重因素叠加的不利形势，全区各级财政部门认真落实区委区政府各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展要求，迎难而上，积极应对，持续发力挖潜促收，优化支出结构，深化财政改革，兜牢民生底线，为全区各项事业发展提供了坚强的财力保障。我们对离石区2021年财政总决算进行了认真编报，现将决算分析与编报的有关情况简要说明如下：

一．　基本情况

我区现辖2镇2乡7街道办193行政村，国土面积1394平方公里，年末总人口46万人。2021年，全区完成生产总值1960000万元，比上年增加26.68％；居民人均可支配收入35120元；农民人均可支配收入8770元。

二．公共财政预算收支情况

（一）公共财政收入预算执行情况

截止12月底，公共预算收入完成173039万元，占计划107％，增收12，307万元，同比增加7.66％．

分收入结构看，税收收入增加，非税收入减少。

税收收入完成134126万元，同比增加11.45％。

非税收入完成38913万元，同比减少3.65％。

（二）公共财政支出预算执行情况

二○二一年，我区公共财政预算支出调整预算283435万元，实际执行为252075万元，为调整预算数的88.94％。

（1）其中一般公共服务支出预算为40382万元，实际执行40073万元，为预算的99.23％；

（2）国防支出预算为67万元，实际执行67万元，为预算的100％；

（3）公共安全支出预算为8166万元，实际执行8134万元，为预算的99.61％；

（4）教育支出预算为60079万元，实际执行56923万元，为预算的94.75％；

（5）科学技术支出预算为4841万元，实际执行4088万元，为预算的84.45％；

（6）文化旅游体育与传媒支出预算为3655万元，实际执行2500万元，为预算的68.4％；

（7）社会保障和就业支出预算为26283万元，实际执行24386万元，为预算的92.78％；

（8）卫生健康支出预算为17184万元，实际执行15619万元，为预算的90.89％；

（9）节能环保支出预算为8927万元，实际执行4162万元，为预算的46.62％；

（10）城乡社区支出预算为35332万元，实际执行34290万元，为预算的97.05％；

（11）农林水支出预算为24181万元，实际执行16693万元，为预算的69.03％；

（12）交通运输支出预算为15789万元，实际执行9678万元，为预算的61.3％；

（13）资源勘探信息等支出预算为7039万元，实际执行6881万元，为预算的97.76％；

（14）商业服务业等支出预算为273万元，实际执行273万元，为预算的100％；

（15）金融等支出预算为37万元，实际执行37万元，为预算的100％；

（16）自然资源海洋气象等支出预算为1623万元，实际执行1209万元，为预算的74.49％；

（17）住房保障支出预算为12181万元，实际支出10463万元，为预算的85.9％；

（18）粮油物资储备支出预算为195万元，实际支出195万元，为预算的100％；

（19）灾害防治及应急管理支出预算为3992万元，实际支出3195万元，为预算的80.04％；

（20）国债还本付息支出预算为4484万元，实际支出4484万元，为预算的100％；

（21）债务发行费用支出预算为13万元，实际支出13万元，为预算的100％；

（22）其他支出预算为8712万元，实际支出8712万元，为预算的100％。

（三）2021年财政收入支出表现特点

（一）财政收入方面

从1－12月财政收支情况看，一般公共预算收入累计完成173039万元，同比增长7.66％，其中税收收入累计完成134126万元，同比增长11.45％。12月份税收收入完成11002万元，同比增长36.59％，环比增长58.03％。受煤价上涨和房地产行业“清零”行动影响，本月税收收入增长明显，月度完成情况对比如下：

非税收入1－12月累计完成38913万元，同比减少3.65％，12月份收入完成3665万元，同比增长201.15％，环比增长80.99％。非税收入在两权价款累计同比减少71.31％，减收17358万元的情况之下，各执收执罚部门加大征收力度，超预期完成全年目标任务。非税收入月度完成情况对比如下：

（二）财政支出方面

1－12月份一般公共预算支出累计执行252075万元，同比减少7.15％，其中12月份一般公共预算支出执行31903万元，同比减少54.01％，环比增长33.84％，受会计核算基础发生变化，按收付实现制核算全年收支，支出同比下降明显，个别部门全年实际支出较少，影响全区支出进度。月度支出对比情况如下：

（四）公共预算收支平衡情况

2021年，全区公共预算收入总计173039万元，上级补助收入117225万元（其中返还性收入9018万元，一般性转移支付收入84811万元，专项转移支付收入23396万元），债券转贷收入18500万元，调入预算稳定调节资金17679万元，调入资金6615万元，收入合计333058万元。全年公共预算支出为252075万元，上解上级支出21118万元，债券还本支出9917万元，安排预算稳定调节基金18588万元，本年支出301698万元，年终结余为31360万元。

三．政府性基金收支情况

（一）政府性基金收入执行情况

1－12月份政府性基金收入完成547万元，上年同期完成15702万元，同比减少96.52％。其中国有土地使用权出让收入345万元，国有土地收益基金收入89万元，农业土地开发资金收入12万元，其他政府性基金收入101万元。

（二）政府性基金支出执行情况

1－12月份，政府性基金支出27126万元，同比减少34.12％。其中，文化旅游体育与传媒支出28万元，债务付息支出2257万元，社会和保障就业支出完成21万元；节能环保支出完成23万元；城乡社区事务支出完成12516万元；其他政府性基金支出完成12250万元；债务发行费用支出31万元。

（三）政府性基金收支平衡情况

2021年我区政府性基金收入共完成547万元，上级补助收入27284万元，债务转贷收入35400万元，合计63231万元，政府性基金支出27126万元，政府性基金上解上级支出79万元，政府性基金调出6615万元，债务还本支出2200万元，政府性基金预算年终结余27211万元。

四．财政供养人员情况说明

2021年年末人员6913人，其中：在职人员6894人，离休人员17人，退休人员2人（由于决算口径原因机关养老保险中心退休人员未纳入）。

五、下一步收支执行对策

综上，全区财税部门和各级预算单位要正确认识当前我区财政经济形势，主动适应经济财政新常态，紧跟财政改革步伐，围绕经济发展目标，继续实施积极有为的财政政策，提振信心、克服困难，狠抓收入征管，做好支出保障，确保预算执行总体平稳。

一是适应税收新政，全力以赴组织财政收入。各征收单位要进一步巩固拓展减税降费和疫情防控成果的同时，从讲政治的高度把收入组织作为“化解财政风险，确保财政稳健运行”的重点工作来抓，坚持各项抓收入工作措施劲头不松，力度不减。依法依规加强收入征管，要积极盘活长期低效运转和存量闲置资产、确保各项收入应收尽收，努力争取超收，扩大财政收入增幅。财政部门要继续发挥好牵头作用，进一步建立财税、国土、能源、住建等部门协调配合机制，坚持财税联席会议制度，积极协调税务部门，支持征税收征收体制改革，创造联合办税条件，坚持依法征收，继续抓好欠税清缴工作，强化清欠责任，坚决杜绝新欠，清缴陈欠，确保各项税收应收尽收。

二是优化支出结构，提升保障改善民生水平。各部门预算单位要认真落实过“紧日子’要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，财政部门要要严格把关，对政策到期及一次性支出一律取消、低效无效支出一律削减；突出保战略重点，按照保工资、保运转、保基本民生、保债务风险化解和保区委区政府重大决策部署的财政工作目标，兜牢“三保”底线，集中力量办大事。

三是确保财政资金到位，切实加快支出进度。财力紧张与支出进度缓慢叠加是当前财政工作的突出特点，特别是财政支出进度缓慢问题已经成为国家稳增长政策落实力度不够的重要表现，受到各级党委、政府的高度重视。我区要把加快支出进度作为当前加强财政收支管理的重要任务来抓，对不成熟的项目严格预算申报，对纳入预算管理的资金和项目要及时批复预算，督促做好项目实施准备工作，增强预算执行的及时性和有效性。加大存量资金盘活力度，对预算执行进度缓慢或者预计年内难以执行的项目资金，要及时收回调整用于亟需支持的领域。扎实做好暂付款清理消化工作，保持库款合理水平。要完善部门预算执行进度通报考核机制，构建财政、人大、审计等对部门预算单位支出进度的多层次督促工作格局，深入破解项目预算执行中“财政着急、部门不着急”问题，切实加快我区财政支出进度。

四是加强财政运行监控调度。财政及各部门要进一步加强数据共享、工作联动，强化对财政收支、库款规模、隐形债务化解、暂付款消化、直达资金等方面的监控，密切关注各种波动因素、关联进度，准确预判趋势，积极主动作为，确保我区财政支付安全和运行平稳。

五是严格预算管理，提高财政资金使用效益。在强化收入征管的同时，进一步完善预算控制约束机制，严格控制“三公”经费、会议费、差旅费等一般性支出，把保工资、保运转、保民生作为当前财政支出保障工作的重点。严格执行《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，从严控制预算的调整和追加，切实做到“先有预算，后有支出”。　牢固树立“用钱必问效、无效必问责”的理念，推进全过程预算绩效管理，量化绩效考核指标，强化对重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，做到有目标、有跟踪、有评价、有公开、有应用，积极引进第三方绩效评价工作。将绩效考核结果与预算安排相结合，评价结论作为年度绩效目标编制、资金安排以及项目支出结构调整的重要依据，着力提升预算管理水平和资金使用效益。

2021年离石区财政总决算报表.xls