关于吕梁市离石区2022年财政预算执行情况

和2023年财政预算（草案）的报告

——2023年5月27日在吕梁市离石区第七届人民代表大会

第四次会议上

吕梁市离石区财政局局长　刘武平

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年全区财政预算执行情况

2022年，是党的二十大胜利召开之年，是迈上全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键之年。一年来，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，认真组织实施第七届人民代表大会第三次会议批准的财政预算，稳步推进各项财政工作，财政预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

收入完成情况。一般公共预算收入完成316514万元，比上年增收143475万元，同比增长82.91％，比年初批复计划180000万元超收136514万元。一般公共预算收入中：税收收入完成289649万元，同比增长115.95％；非税收入完成26865万元，同比下降30.96％。

支出执行情况。2022年全区公共财政支出执行443566万元，比上年增长160456万元，其中：债务还本支出40436万元，比上年增长30519万元；上解上级支出39322万元，比上年增加18204万元，主要包括体制上解支出、增值税留抵退税上解、城市公交运营补贴、公安上划、城维税上解、援疆上解、医疗卫生基数上解、吕梁机场运行补贴等专项上解支出；调出资金9616万元；一般公共预算支出354192万元，比上年增长102117万元。

一般公共预算支出为调整预算数402142万元（指一般公共预算支出354192万元和年终结转结余47950万元）的88.08％，主要支出项目执行情况为：一般公共服务支出44500万元，为调整预算数的98％；公共安全支出3112万元，为调整预算数的96.68％；教育支出69455万元，为调整预算数的92.32％；科学技术支出244万元，为调整预算数的24.75％；文化旅游体育与传媒支出3175万元，为调整预算数的80.42％；社会保障和就业支出26752万元，为调整预算数的82.23％；卫生健康支出21978万元，为调整预算数的80.18％；节能环保支出6108万元，为调整预算数的50.89％；城乡社区支出52405万元，为调整预算数的88.64％；农林水支出26580万元，为调整预算数的74.55％；交通运输支出38779万元，为调整预算数的97.14％；资源勘探工业信息等事务支出27964万元，为调整预算数的99.81％；商业服务业等支出447万元，为调整预算数的42.29％；自然资源海洋气象等支出2084万元，为调整预算数的46.6％；住房保障支出12037万元，为调整预算数的93.94％；粮油物资储备支出243万元，为调整预算数的100％；灾害防治及应急管理支出5265万元，为调整预算数的98.85％；其他支出8305万元，为调整预算数的82.87％；债务付息支出4709万元，为调整预算数的100％，债务发行费用支出50万元，为调整预算数的100％。

收支平衡情况。2022年区级可用财力总计621891万元，其中：一般公共预算收入316514万元，返还性补助收入9018万元，一般性转移支付补助收入138097万元，专项补助收入45767万元，上年结余收入31360万元，从政府性基金调入6000万元，债务转贷收入56547万元，调入预算稳定调节基金18588万元；2022年公共财政支出总计437566万元，其中：一般公共预算支出354192万元，体制及专项上解支出39322万元，债务还本支出40436万元，调出资金9616万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金130375万元，年终结余结转47950万元。部分项目支出通过统筹结余结转、盘活存量资金等措施实现当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年政府性基金本级收入完成1825万元，比上年增长1278万元，主要原因是国有土地使用权出让金收入有所增长。其中：国有土地使用权出让金收入1668万元，比上年增长1323万元；国有土地收益基金收入56万元，比上年减少33万元；农业土地开发资金收入7万元，比上年减少5万元；其他政府性基金收入94万元，比上年减少7万元。加政府性基金上级补助收入8837万元，政府性基金预算上年结余收入27211万元，一般公共预算调入9616万元，再加地方政府专项债务转贷收入17000万元，收入共计64489万元。2022年政府性基金支出48929万元，上解支出78万元，政府性基金预算调出资金6000万元，债务还本支出7000万元，支出共计62007万元。收支相抵，政府性基金年终结余结转为2482万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年国有资本经营预算收入为69万元，全部为上级补助收入；国有资本经营预算上年结余结转35万元，收入共计104万元。国有资本经营预算支出为69万元，国有资本经营预算年终结余结转35万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年社会保险基金预算收入完成103886万元，其中：企业养老保险收入80721万元、城乡居民社会养老保险收入7961万元、机关事业养老保险收入15204万元。支出执行105325万元，其中：企业养老保险支出80613万元、城乡居民社会养老保险支出4466万元、机关事业养老保险支出20246万元。社会保险基金上年结余29330万元，年末滚存结余27891万元。

（五）债务情况

2022年地方政府性债务期初数为240023万元，通过再融资债券偿还债务本金47400万元，本级财力偿还59万元，本年新增债券资金26147万元，年末地方政府性债务期末数为266111万元。

（六）落实区人大预算决议情况

一年来，面对新冠肺炎疫情的冲击和严峻复杂的宏观经济形势，我们紧紧围绕中央、省、市和区委的决策部署，认真贯彻落实区第七届人民代表大会第三次会议精神，坚持稳字当头、稳中求进，不断加强预算管理，着力保障　重点支出，有力防范化解风险，财政运行总体平稳。

坚持收入组织不放松。财税部门紧盯重点税源，关注重点税种，深入分析重点行业、经济运行、减税降费等对财政收入的影响，定期召开财税分析会议，完善征管联动机制，加强欠税漏税清缴，提升税收征管质效。加强闲置资产清理，非税收入应收尽收，应缴尽缴。2022　年全区一般公共预算收入完成316514万元，同比增长达82.91％，为全区经济和社会事业发展提供有力保障。

坚持资金争取不放松。2022　年共计争取转移支付资金　183864万元，其中专项资金达139951万元；同时加大申请地方政府债券资金支持力度，全年共申请政府债券资金73547万元，有效的保障了全区交通、教育、医疗等民生重点项目建设，为全面贯彻区委项目引领全区经济发展起到了积极作用。

坚持民生投入不放松。优化财政支出结构，强化基本民生保障，2022　年民生支出占全年一般公共预算支出达81.38％。重点为：办好人民满意教育，累计拨付教育支出69455万元，比上年增加12532万元，同比增长22.02％；做好三农工作提升全民幸福指数，累计拨付农林水支出26580万元，比上年增加9887万元，同比增长59.23％；全力防控疫情，累计拨付卫生健康支出21978万元，比上年增加6359万元，同比增长40.71％；搞好城市创建工作，累计拨付城乡社区支出52405万元，比上年增加18115万元，同比增长52.83％；加快全区城镇化建设水平，进一步推动城乡道路大连通，累计拨付交通运输支出38779万元，比上年增加29101万元，是上年支出投入的三倍。

坚持防范风险不放松。严格落实债务限额管理和预算管理要求，坚持过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出，盘活存量资金，优化支出结构，加大预算安排力度，在足额偿还债务利息基础上，合理安排资金偿还到期债务本金。利用专项债券、土地出让收入、处置资产等措施，增加资金筹措能力，保障化债资金落实到位。有计划有步骤按进度较好的完成了全年债务化解任务，有效防控债务风险。全年累计消化存量隐性债务18553.31万元，消化存量暂付款4969万元。

各位代表！　在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政发展中面临的问题和挑战。一是受国内外错综复杂形势、疫情、减税降费等影响，财政增收压力加剧；二是各领域支出增长刚性较强，预算平衡难度加大；三是部分预算单位绩效意识不强，资金使用效益不高等。对此，我们将高度重视这些问题，采取积极有效措施加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2023年财政预算草案

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，是疫情防控政策优化调整后的奋进之年，做好全年财政工作，意义十分重大。2023年全区政府财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，实施积极的财政政策，全力抓好收入组织，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，提升财政管理水平，防范化解重大风险挑战，为建设中国式现代化离石提供财政支撑和保障。

（一）一般公共预算安排意见

收入安排意见。2023年全区一般公共预算收入预算安排329175万元。加上上级补助收入93804万元（包括返还性收入9018万元、一般性转移支付收入83694万元、专项转移支付收入1092万元），上年结余结转47950万元，新增一般债券4500万元，全年预算收入财力总计为475429万元。剔除体制上解支出194万元、专项上解33429万元、专款转移支付收入64786万元，上年结余结转支出47950万元，新增一般债券4500万元，债务还本支出（线下）12671万元，地方实际可安排财力为311899万元。

支出安排意见。2023年预算支出安排475429万元，其中：体制上解支出194万元、专项上解33429万元、债务还本支出（线下）12671万元、一般公共预算支出429135万元（包括财力安排375593万元、专项转移支付安排1092万元、上年结余结转安排47950万元和新增一般债券4500万元），与当年预算收入总财力一致。

一般公共预算主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出61352万元，比上年（上年年初预算，下同）增长42.1％；教育支出98711万元，比上年增长57.3％；社会保障和就业支出38812万元，比上年增长52.14％；卫生健康支出28679万元，比上年增长52.38％；农林水支出36441万元，比上年增长83.6％；交通运输支出11191万元，比上年增长57.53％；节能环保支出12102万元，比上年增长14.02％。

一般公共预算支出按经济性质分类安排是：工资福利支出112598万元；项目类支出145034万元；上年结余结转支出47950万元；上级提前下达专项资金和项目支出64786万元；新增一般债券4500万元；个人调资和新增财政负担人员预留10000万元；债务还本付息（线上）20387万元；创城经费10000万元，脱贫攻坚巩固提升和乡村振兴专项经费5380万元；应急费用500万元；弥补城维税增长差值2000万元；弥补经开区划转不足部分3000万元；预备费3000万元。

（二）政府性基金预算安排意见

2023年当年政府性基金收入安排3000万元（国有土地使用权出让金收入2000万元、国有土地收益基金收入1000万元），政府性基金上年结余结转2482万元，新增政府性基金专项债券2200万元，上级补助收入10406万元。政府性基金支出安排18088万元，全部按基金用途专款专用。

（三）国有资本经营预算安排意见

国有资本经营预算区本级无收入，上级补助收入34万元。国有资本经营预算支出安排34万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助，按用途专款专用。

（四）社会保险基金预算安排意见

社会保险基金预算收入安排72384万元，其中：企业养老保险收入45946万元、机关事业单位养老保险收入15229万元、城乡居民社会养老保险收入11209万元。支出安排62678万元，其中：企业养老保险支出35764万元、机关事业单位养老保险支出21918万元、城乡居民社会养老保险支出4996万元。社会保险基金预算当年收支结余9706万元，滚存结余46397万元。

    三、完成2023年预算任务的主要措施

为顺利实施2023年财政预算，我们将重点抓好以下几方面工作：

（一）强化收入组织管理，增强财政保障能力

围绕经济形势科学研判，常态化开展收入预测分析，科学制定并动态调整收入组织方案，强化任务分解落实，增强收入组织工作的前瞻性、主动性和有效性。不断加强财税协同、板块联动，深挖潜力，完善征管联动机制，密切跟踪重点企业和税源变动情况，积极做好财政专项资金和新增债券资金对上争取工作，统筹谋划收入结构，确保应收尽收，做到颗粒归仓。

（二）加大财政统筹力度，确保财政收支平衡

坚持过紧日子思想，全力以赴保“三保”、保市场主体、保政策兑现。大力盘活存量资金，全面梳理摸排专户结余和上级转移支付，科学统筹，增加可用资金供给，有效弥补可用财力，服务好“四个统筹”。完善财政收支平衡月报制度，按月摸排分析现有财力和后续支出，切实做好全年资金平衡工作。

（三）优化财政支出结构，服务经济社会发展

坚持项目引领，财力保障尽力而为、量力而行，在社区党建、就业、教育、医疗、养老、住房保障、人居环境等方面保障投入、精准服务，稳步推进基本公共服务均等化，进一步抓三农稳基础。全力保障文明城市创建工作，继续支持打好“蓝天”保卫战，持续优化群众生活居住环境；统筹财力支持王营庄等乡村振兴示范村建设，支持黄河流域生态保持项目建设，支持高标准农田水利建设，支持智慧政务、智慧医疗、智慧社区建设，办好学生研学等“五件实事”，积极推进“大东沟”文旅生态建设，用好生态补偿政策，健全完善生态补偿机制。

（四）深入推进改革创新，提升财政管理效能

强化预算绩效目标管理，加强绩效运行常态化监控，完善涵盖自评价、再评价、重点评价的绩效评价体系，不断夯实绩效结果应用。持续深化预算管理与政府采购融合，实现全区政采全流程电子化。加强财政监督管理，围绕政策执行、项目建设、惠农资金等方面，进一步延伸财政监管链条，强化监督成果应用，推动财务管理和资金使用更加规范。

（五）防范化解债务风险，筑牢安全发展底线

坚持科学化、规范化、程序化管理全区债务。全面管控债务规模，“有保有压”开展项目建设，强化可行性研究，杜绝产生无效资产、无效投入。学好用好债券政策，进一步加大债券申报力度，腾挪出的财政资金优先用于化债，推动债务结构进一步优化，扎实做好政府性债务风险研判和排查化解，构建风险防控长效机制。

各位代表，做好2023年的政府财政工作任务繁重而艰巨。我们将坚持以党的二十大精神为指引，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导和区政协的关心支持下，凝心聚力、脚踏实地、埋头苦干、攻坚克难，高质量做好政府财政各项工作，为加快绘就中国式现代化离石新篇章贡献更多财政力量。

附件：报告用语说明

1．一般公共预算收入（原公共财政预算收入）：是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

2．一般公共预算支出（原公共财政预算支出）：也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

3．政府性基金预算。是指依照法律、行政法规的规定，在一定期限内，向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

4．国有资本经营预算。是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字。

5．社会保险基金预算。是指社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

6．民生支出。按照财政部统一口径，财政民生支出包括：教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康支出、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象等支出、住房保障、粮油物资储备等13类支出科目。