2022年，是全区财政充满困难和挑战工的一年，面对疫情冲击、减税降费政策的落实、经济下行压力加大等多重因素叠加的不利形势，全区各级财政部门认真落实区委区政府各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展要求，迎难而上，积极应对，持续发力挖潜促收，优化支出结构，深化财政改革，兜牢民生底线，为全区各项事业发展提供了坚强的财力保障。我们对离石区2022年财政总决算进行了认真编报，现将决算分析与编报的有关情况简要说明如下：

一．　基本情况

我区现辖2镇2乡7街道办193行政村，国土面积1394平方公里，年末总人口46万人。2022年，全区完成生产总值2501777万元，比上年增加27.64％；居民人均可支配收入36804元；农民人均可支配收入9188元。

二．公共财政预算收支情况

（一）公共财政收入预算执行情况

截止12月底，公共预算收入完成316514万元，占计划175.84％，增收143475万元，同比增加82.91％．

分收入结构看，税收收入增加，非税收入减少。

税收收入完成289649万元，同比增加115.95％。

非税收入完成26865万元，同比减少30.96％。

（二）公共财政支出预算执行情况

二○二二年，我区公共财政预算支出调整预算402142万元，实际执行为354192万元，为调整预算数的88.08％。

（1）其中一般公共服务支出预算为45408万元，实际执行44500万元，为预算的98％；

（2）公共安全支出预算为3219万元，实际执行3112万元，为预算的96.68％；

（3）教育支出预算为75230万元，实际执行69455万元，为预算的92.32％；

（4）科学技术支出预算为986万元，实际执行244万元，为预算的24.75％；

（5）文化旅游体育与传媒支出预算为3948万元，实际执行3175万元，为预算的80.42％；

（6）社会保障和就业支出预算为32534万元，实际执行26752万元，为预算的82.23％；

（7）卫生健康支出预算为27412万元，实际执行21978万元，为预算的80.18％；

（8）节能环保支出预算为12003万元，实际执行6108万元，为预算的50.89％；

（9）城乡社区支出预算为59118万元，实际执行52405万元，为预算的88.64％；

（10）农林水支出预算为35656万元，实际执行26580万元，为预算的74.55％；

（11）交通运输支出预算为39919万元，实际执行38779万元，为预算的97.14％；

（12）资源勘探信息等支出预算为28017万元，实际执行27964万元，为预算的99.81％；

（13）商业服务业等支出预算为1057万元，实际执行447万元，为预算的42.29％；

（14）自然资源海洋气象等支出预算为4472万元，实际执行2084万元，为预算的46.6％；

（15）住房保障支出预算为12813万元，实际支出12037万元，为预算的93.94％；

（16）粮油物资储备支出预算为243万元，实际支出243万元，为预算的100％；

（17）灾害防治及应急管理支出预算为5326万元，实际支出5265万元，为预算的98.85％；

（18）国债还本付息支出预算为4709万元，实际支出4709万元，为预算的100％；

（19）债务发行费用支出预算为50万元，实际支出50万元，为预算的100％；

（三）2022年财政收入支出表现特点

（一）财政收入方面

从1－12月财政收支情况看，一般公共预算收入累计完成316514万元，同比增长82.91％，增收143475万元。税收收入累计完成税收收入完成289649万元，同比增长115.95％。12月份完成12057万元，同比增长9.59％，环比减少10.16％。税收收入月度完成情况对比如下：

非税收入1－12月累计完成26865万元，同比减少30.96％，减收12047万元，其中12月份收入3745万元，同比增长2.18％，环比增长106.45％。非税收入月度完成情况对比如下：

（二）财政支出方面

1－12月份一般公共预算支出累计执行354192万元，同比增长40.5％，增支102082万元，其中12月份支出91570万元，同比增长187.03％，环比增长194.93％，月度支出对比情况如下：

（四）公共预算收支平衡情况

2022年区级可用财力总计621891万元，其中：一般公共预算收入316514万元，返还性补助收入9018万元，一般性转移支付补助收入138097万元，专项补助收入45767万元，上年结余收入31360万元，从政府性基金调入6000万元，债务转贷收入56547万元，调入预算稳定调节基金18588万元；2022年公共财政支出总计443566万元，其中：一般公共预算支出354192万元，体制及专项上解支出39322万元，债务还本支出40436万元，调出资金9616万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金130375万元，年终结余结转47950万元。

三．政府性基金收支情况

（一）政府性基金收入执行情况

1－12月份政府性基金收入完成1825万元，上年同期完成547万元，同比减少333.64％。其中：国有土地使用权出让金收入1668万元，比上年增长1323万元；国有土地收益基金收入56万元，比上年减少33万元；农业土地开发资金收入7万元，比上年减少5万元；其他政府性基金收入94万元，比上年减少7万元。

（二）政府性基金支出执行情况

1－12月份，政府性基金支出48929万元，同比增长80.38％。其中，文化旅游体育与传媒支出50万元，社会保障和就业支出158万元，城乡社区支出33969万元，农林水支出52万元，债务付息支出3594万元，其他政府性基金支出完成11091万元；债务发行费用支出15万元。

（三）政府性基金收支平衡情况

2022年政府性基金收入完成1825万元，政府性基金预算上年结余收入27211万元，政府性基金预算上级补助收入8837万元，一般公共预算调入9616万元，再加地方政府专项债务转贷收入17000万元，收入共计64489万元。2022年政府性基金支出48929万元，上解支出78万元，政府性基金预算调出资金6000万元，债务还本支出7000万元，支出共计62007万元。收支相抵，政府性基金年终结余结转为2482万元。。

四．财政供养人员情况说明

2022年年末人员7052人，其中：在职人员7035人，离休人员17人（由于决算口径原因机关养老保险中心退休人员未纳入）。

五、下一步收支执行对策

综上，全区财税部门和各级预算单位要正确认识当前我区财政经济形势，主动适应经济财政新常态，紧跟财政改革步伐，围绕经济发展目标，继续实施积极有为的财政政策，提振信心、克服困难，狠抓收入征管，做好支出保障，确保预算执行总体平稳。

一是适应税收新政，全力以赴组织财政收入。各征收单位要进一步巩固拓展减税降费和疫情防控成果的同时，从讲政治的高度把收入组织作为“化解财政风险，确保财政稳健运行”的重点工作来抓，坚持各项抓收入工作措施劲头不松，力度不减。依法依规加强收入征管，要积极盘活长期低效运转和存量闲置资产、确保各项收入应收尽收，努力争取超收，扩大财政收入增幅。财政部门要继续发挥好牵头作用，进一步建立财税、国土、能源、住建等部门协调配合机制，坚持财税联席会议制度，积极协调税务部门，支持征税收征收体制改革，创造联合办税条件，坚持依法征收，继续抓好欠税清缴工作，强化清欠责任，坚决杜绝新欠，清缴陈欠，确保各项税收应收尽收。

二是优化支出结构，提升保障改善民生水平。各部门预算单位要认真落实过“紧日子’要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，财政部门要要严格把关，对政策到期及一次性支出一律取消、低效无效支出一律削减；突出保战略重点，按照保工资、保运转、保基本民生、保债务风险化解和保区委区政府重大决策部署的财政工作目标，兜牢“三保”底线，集中力量办大事。

三是确保财政资金到位，切实加快支出进度。财力紧张与支出进度缓慢叠加是当前财政工作的突出特点，特别是财政支出进度缓慢问题已经成为国家稳增长政策落实力度不够的重要表现，受到各级党委、政府的高度重视。我区要把加快支出进度作为当前加强财政收支管理的重要任务来抓，对不成熟的项目严格预算申报，对纳入预算管理的资金和项目要及时批复预算，督促做好项目实施准备工作，增强预算执行的及时性和有效性。加大存量资金盘活力度，对预算执行进度缓慢或者预计年内难以执行的项目资金，要及时收回调整用于亟需支持的领域。扎实做好暂付款清理消化工作，保持库款合理水平。要完善部门预算执行进度通报考核机制，构建财政、人大、审计等对部门预算单位支出进度的多层次督促工作格局，深入破解项目预算执行中“财政着急、部门不着急”问题，切实加快我区财政支出进度。

四是加强财政运行监控调度。财政及各部门要进一步加强数据共享、工作联动，强化对财政收支、库款规模、隐形债务化解、暂付款消化、直达资金等方面的监控，密切关注各种波动因素、关联进度，准确预判趋势，积极主动作为，确保我区财政支付安全和运行平稳。

五是严格预算管理，提高财政资金使用效益。在强化收入征管的同时，进一步完善预算控制约束机制，严格控制“三公”经费、会议费、差旅费等一般性支出，把保工资、保运转、保民生作为当前财政支出保障工作的重点。严格执行《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，从严控制预算的调整和追加，切实做到“先有预算，后有支出”。　牢固树立“用钱必问效、无效必问责”的理念，推进全过程预算绩效管理，量化绩效考核指标，强化对重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，做到有目标、有跟踪、有评价、有公开、有应用，积极引进第三方绩效评价工作。将绩效考核结果与预算安排相结合，评价结论作为年度绩效目标编制、资金安排以及项目支出结构调整的重要依据，着力提升预算管理水平和资金使用效益。

2022年离石区财政总决算报表.xls