吕梁市离石区人民政府

关于离石区2022年财政决算（草案）和离石区2023年上半年财政预算执行情况的

报告

——2023年8月28日在吕梁市离石区第七届人民代表大会

常务委员会第十八次会议上

离石区财政局局长　刘武平

尊敬的白主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告离石区2022年财政决算（草案）和2023年上半年财政预算执行情况，请予审议；并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2022年财政决算（草案）

2022年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，认真组织实施第七届人民代表大会第三次会议批准的财政预算，稳步推进各项财政工作，财政预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

收入完成情况。一般公共预算收入完成316514万元，比上年增收143475万元，同比增长82.91％，比年初批复计划180000万元超收136514万元。一般公共预算收入中：税收收入完成289649万元，同比增长115.95％；非税收入完成26865万元，同比下降30.96％。

支出执行情况。2022年全区公共财政支出执行443566万元，比上年增长160456万元，其中：债务还本支出40436万元，比上年增长30519万元；上解上级支出39322万元，比上年增加18204万元，主要包括体制上解支出、增值税留抵退税上解、城市公交运营补贴、公安上划、城维税上解、援疆上解、医疗卫生基数上解、吕梁机场运行补贴等专项上解支出；调出资金9616万元；一般公共预算支出354192万元，比上年增长102117万元。

一般公共预算支出为调整预算数402142万元（指一般公共预算支出354192万元和年终结转结余47950万元）的88.08％，主要支出项目执行情况为：一般公共服务支出44500万元，为调整预算数的98％；公共安全支出3112万元，为调整预算数的96.68％；教育支出69455万元，为调整预算数的92.32％；科学技术支出244万元，为调整预算数的24.75％；文化旅游体育与传媒支出3175万元，为调整预算数的80.42％；社会保障和就业支出26752万元，为调整预算数的82.23％；卫生健康支出21978万元，为调整预算数的80.18％；节能环保支出6108万元，为调整预算数的50.89％；城乡社区支出52405万元，为调整预算数的88.64％；农林水支出26580万元，为调整预算数的74.55％；交通运输支出38779万元，为调整预算数的97.14％；资源勘探工业信息等事务支出27964万元，为调整预算数的99.81％；商业服务业等支出447万元，为调整预算数的42.29％；自然资源海洋气象等支出2084万元，为调整预算数的46.6％；住房保障支出12037万元，为调整预算数的93.94％；粮油物资储备支出243万元，为调整预算数的100％；灾害防治及应急管理支出5265万元，为调整预算数的98.85％；其他支出8305万元，为调整预算数的82.87％；债务付息支出4709万元，为调整预算数的100％，债务发行费用支出50万元，为调整预算数的100％。

收支平衡情况。2022年区级可用财力总计621891万元，其中：一般公共预算收入316514万元，返还性补助收入9018万元，一般性转移支付补助收入138097万元，专项补助收入45767万元，上年结余收入31360万元，从政府性基金调入6000万元，债务转贷收入56547万元，调入预算稳定调节基金18588万元；2022年公共财政支出总计443566万元，其中：一般公共预算支出354192万元，体制及专项上解支出39322万元，债务还本支出40436万元，调出资金9616万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金130375万元，年终结余结转47950万元。部分项目支出通过统筹结余结转、盘活存量资金等措施实现当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年政府性基金本级收入完成1825万元，比上年增长1278万元，主要原因是国有土地使用权出让金收入有所增长。其中：国有土地使用权出让金收入1668万元，比上年增长1323万元；国有土地收益基金收入56万元，比上年减少33万元；农业土地开发资金收入7万元，比上年减少5万元；其他政府性基金收入94万元，比上年减少7万元。加政府性基金上级补助收入8837万元，政府性基金预算上年结余收入27211万元，一般公共预算调入9616万元，再加地方政府专项债务转贷收入17000万元，收入共计64489万元。2022年政府性基金支出48929万元，上解支出78万元，政府性基金预算调出资金6000万元，债务还本支出7000万元，支出共计62007万元。收支相抵，政府性基金年终结余结转为2482万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年国有资本经营预算收入为34万元，全部为上级补助收入；国有资本经营预算上年结余结转35万元，收入共计69万元。国有资本经营预算支出为69万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年社会保险基金预算收入完成23165万元，其中：城乡居民社会养老保险收入7961万元、机关事业养老保险收入15204万元。支出执行24712万元，其中：城乡居民社会养老保险支出4466万元、机关事业养老保险支出20246万元。社会保险基金上年结余29438万元，年末滚存结余27891万元。

（五）债务情况

2022年地方政府性债务期初数为240023万元，通过再融资债券偿还债务本金47400万元，本级财力偿还59万元，本年新增债券资金26147万元，年末地方政府性债务期末数为266111万元。

二、2023年上半年财政预算执行情况

上半年，我区按照中央、省、市和区委经济工作会议安排部署和工作要求，坚持稳中求进工作总基调，本着依法聚财、科学理财、精细管财、为民用财的理念，充分发挥财政职能作用，严格依法管财理财，兜牢“三保”支出底线，提高资金使用效率，具体收支执行情况如下：

（一）1—6月份一般公共预算收支完成情况

1．1—6月份一般公共预算收入完成情况

1－6月份，全区财政总收入累计完成673082万元，同比增长3.4％，增收19887万元。

总收入分级次完成情况：上划中央收入完成304641万元，同比增长9％；上划省级收入完成123838万元，同比减少4.7％；上划市级收入完成60990万元，同比减少11.43％；县级公共预算收入完成183613万元，同比增长4.75％。

总收入分类别完成情况：税收收入完成654625万元，同比增长2.02％；非税收入完成18457万元，同比增长60.1％。

一般公共财政预算收入分结构完成情况：

一般公共预算收入累计完成183613万元，同比增长4.75％，增收8313万元。完成年度计划任务的55.78％，超序时进度5.78个百分点。

（1）分税种收入情况：税收收入完成165156万元，同比增长0.85％。其中，增值税完成49808万元，同比减少17.5％；企业所得税完成56937万元，同比增长1.52％；个人所得税完成8945万元，同比增长285.37％；资源税完成7525万元，同比减少18.56％；城市维护建设税完成13945万元，同比减少3.65％；房产税完成4259万元，同比增长28.46％；印花税完成2056万元，同比减少12.89％；城镇土地使用税完成4814万元，同比增长76.45％；土地增值税完成1194万元，同比减少20.8％；车船税完成5428万元，同比增长100.81％；耕地占用税税完成1407万元，同比增长696.87％；契税完成8660万元，同比增长2.13％；环境保护税完成11万元，同比减少59.22％。

（2）非税收入情况：非税收入完成18457万元，同比增长60.1％。专项收入完成8907万元，其中教育费附加收入完成5847万元，同比减少3.65％；地方教育费附加收入完成2724万元，同比减少3.71％；残疾人就业保障金收入97万元；行政事业性收费收入完成1631万元，同比增长70.05％；罚没收入完成2529万元，同比增长1501.78％；国有资源（资产）有偿使用收入完成5352万元，同比增长259.22％。

（3）分系统收入情况：区税务局完成172646万元，同比增长0.45％，占比94.03％；市局第二分局完成1487万元，同比增长32.41％，占比0.86％；财政系统完成9480万元，同比增长310.91％，占比5.11％。

2．1—6月份一般公共预算支出完成情况

1－6月份一般公共预算支出累计执行160057万元，同比增加15.7％。其中：

一般公共服务支出27739万元，同比增长57.97％；

公共安全支出791万元，同比减少18.25％；

教育支出36434万元，同比增长14.04％；

科学技术支出105万元，同比减少16.12％；

文化旅游体育与传媒支出1218万元，同比增长24.06％；

社会保障和就业支出18365万元，同比增长13.05％；

卫生健康支出9750万元，同比增长50.38％；

节能环保支出1525万元，同比减少44.5％；

城乡社区事务支出29124万元，同比增长100.76％；

农林水事务支出13160万元，同比增长35.52％；

交通运输支出2851万元，同比减少72.73％；

资源勘探工业信息等事务支出3601万元，同比增长195.34％；

商业服务业等支出724万元，同比增长314.47％；

自然资源海洋气象支出604万元，同比增长15.8％；

住房保障支出2319万元，同比减少79.27％；

粮油物资储备支出684万元，同比增长403.62％；

灾害防治及应急管理支出1654万元，同比减少35.24％；

其他支出6525万元，同比增长7.03％。

债务付息支出2880万元，同比减少38.91％。

（二）1—6月份政府性基金收支完成情况

1．1—6月份政府性基金收入完成情况

1－6月份，政府性基金收入完成851万元。其中缴纳新增建设用地土地有偿使用费－277万元；土地出让价款收入1127万元；其他政府性基金收入1万元。

2．1—6月份政府性基金支出完成情况

1－6月份，政府性基金支出9788万元，上年同期支出41021万元。其中：城乡社区支出5177万元，为上年同期的14.16％；农林水支出30万元，同比增长69.77％；债务付息支出2182万元，同比增长3.83％；其他支出2140万元，为上年同期的95.91％；抗疫特别国债支出259万元，上年无。

（三）政府债券申报安排及其他需报告情况

1．政府债券申报安排情况：2023年度法定政府债务限额为273900万元，其中：一般债务限额168500万元，专项债务限额105400万元。2023年新增限额7800万元，其中：新增一般债券限额5600万元，新增专项债券限额2200万元。具体情况为：新增专项债券2200万元安排用于吕梁市离石区李家沟棚户区改造安置房项目；新增一般债券5600万元，分别安排用于吕梁市离石区中医院PCR实验室建设项目1000万元、吕梁市离石区吴城镇基层组织场所改造提升工程项目1000万元、吕梁市离石区枣林乡基层组织场所改造提升工程项目200万元、吕梁市离石区坪头乡基层组织场所修缮提升工程项目200万元、吕梁社区港项目700万元、吕梁市离石区智慧城市建设项目1400万元、离石区六六学校旧址保护修缮项目1100万元。

2．其他需报告情况：年初部门预算经人大批复下达后，新增上级下达一般性转移支付减税降费和重点民生资金5084万元，下达黄河流域生态保护和高质量发展奖补资金1417万元，下达资源枯竭城市转移支付资金2559万元，上述三项资金经审批后按要求全部用于民生领域等重点项目支出。

三、存在的主要问题

半年来，我区财政预算执行情况总体平稳，得益于区委的坚强领导，得益于区人大、区政协的有力监督与支持，得益于全区上下的共同努力。但我们也清醒地认识到，区财政运行中还存在一些矛盾和问题，主要表现在以下方面：

（一）财政收入后劲不足。我区“一煤独大”的财政收入格局仍然没有改变。全区目前支柱产业是还是煤炭，去年煤焦销售达到高峰，今年特别是近期受全球经济影响，国外市场需求急剧下降，销售量和销售价格持续下滑；国内资源性产品出现产能严重过剩，煤焦企业出现相互压价销售的现象，全年收入形势不容乐观。

（二）支出进度严重滞后。根据全区财政逐月支出执行情况和上级通报综合分析，部门单位年初预算安排的项目支出执行不畅，特别是由于项目中长期规划，工作计划安排及政府性投资确定的时间迟滞，部分建设项目涉及土地和项目选址、概算调整、竣工验收时间过长，部分基建项目未按工程进度分年度安排资金，导致部分项目支出预算执行较慢，支出进度有待进一步加强。

（三）财政监督有待提高。财政监督工作不但具有多层次、广泛性，而且还具有集监督、管理、服务于一体的本质特征，其监督方式具有对经济行为事前、事中、事后全过程的监督，而现阶段的财政监督很大程度上还只是事后监督。财政监督方式有待进一步改进，特别是财政资金绩效评价、财会监督、政府采购监督等管理力度需进一步加强。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。

四、下半年工作要点及措施

下半年，我们主要做好以下三方面的工作：

（一）积极培植税源，努力增强税收增长后劲。我们要进一步优化全区经济发展环境，加大项目融资和招商引资力度，以项目投资带动税源增长。同时，加大对重点税源企业的支持力度，在政策环境、融资担保等方面给予适当支持，不断壮大区域经济基础，增强税收增长后劲，确保全年收入目标最大化和增长可持续。

（二）加强支出管理，进一步优化支出结构。严守“三保”底线，优先保障基本民生、工资、运转等刚性支出、急需支出；从严控制一般性支出，协调项目相关单位定期全面清理项目预算结余资金，对未支出项目进行认真分析研判，提出切实可行的预算方案，把更多财政资源腾出来用于改善民生和支持市场主体发展，优先支持全区各项重点项目建设，加大对科技创新、生态环保、乡村振兴等重点领域、民生领域的资金支持力度。

（三）强化财会监督，全力提升绩效管理水平。加强部门财务管理、会计核算及会计基础工作，强化预算支出主体责任，加强项目绩效管理、政府采购管理、政府投资项目工程预算审核管理，夯实财政工作基础。逐步建立健全预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理机制，切实增强财政资金使用的安全性、规范性和有效性，进一步提高资金使用效益。

尊敬的白主任、各位副主任、各位委员，2023年上半年财政收入虽然实现了时间任务“双过半”，但下半年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，坚定信心，积极作为，精准发力，奋勇前进，全力完成好全年各项财政目标任务，为全方位推进离石高质量发展，谱写中国式现代化离石新篇章贡献财政力量！

以上报告，请予审议。

2022年离石区一般公共预算（基本）支出预算经济分类表.xlsx

2022年离石区一般公共预算本级支出决算表.xls