吕梁市离石区人民政府

关于离石区2023年财政决算（草案）和离石区2024年上半年财政预算执行情况的报告

—2024年8月日在吕梁市离石区第七届人民代表大会

常务委员会第二十八次会议上

离石区财政局局长 刘武平

尊敬的白主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告离石区2023年财政决算（草案）和2024年上半年财政预算执行情况，请予审议；并请各位列席同志提出宝贵意见。

一、2023年财政决算（草案）

2023年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，认真组织实施第七届人民代表大会第四次会议批准的财政预算，财政预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算执行情况

收入完成情况。一般公共预算收入完成286010万元，比上年减收30504万元，同比下降9.64%，比年初批复计划329175万元减收43165万元，比调整预算294175万元减收8165万元。一般公共预算收入中：税收收入完成248012万元，同比下降14.37%；非税收入完成37998万元，同比增长41.44%。

支出执行情况。2023年全区公共财政支出执行433499万元，比上年下降8923万元，其中：债务还本支出20477万元，比上年下降19959万元；上解上级支出34881万元，比上年下降4441万元，主要包括体制上解支出、增值税留抵退税上解、城市公交运营补贴、公安上划、城维税上解、援疆上解、医疗卫生基数上解、吕梁机场运行补贴等专项上解支出；调出资金6014万元；一般公共预算支出372127万元，比上年增长17935万元。

一般公共预算支出为调整预算数427322万元（指一般公共预算支出372127万元和年终结转结余55195万元）的87.08％，主要支出项目执行情况为：一般公共服务支出65724万元，为调整预算数的94.7%；国防支出343万元，为调整预算数的100%；公共安全支出4226万元，为调整预算数的98.32%；教育支出83482万元，为调整预算数的92.39%；科学技术支出220万元，为调整预算数的93.22%；文化旅游体育与传媒支出7316万元，为调整预算数的69.54%；社会保障和就业支出35031万元，为调整预算数的88.65%；卫生健康支出26626万元，为调整预算数的78.37%；节能环保支出9923万元，为调整预算数的69.36%；城乡社区支出48156万元，为调整预算数的97.21%；农林水支出40507万元，为调整预算数的83.01%；交通运输支出13727万元，为调整预算数的78.77%；资源勘探工业信息等事务支出5186万元，为调整预算数的76.82%；商业服务业等支出1451万元，为调整预算数的68.41%；自然资源海洋气象等支出1656万元，为调整预算数的17.75%；住房保障支出3606万元，为调整预算数的95.85%；粮油物资储备支出1227万元,为调整预算数的100%；灾害防治及应急管理支出6838万元，为调整预算数的97.31%；其他支出11749万元，为调整预算数的88.64%；债务付息支出5110万元,为调整预算数的100%，债务发行费用支出23万元，为调整预算数的100%。

收支平衡情况。2023年区级可用财力总计527151万元，其中：一般公共预算收入286010万元，返还性补助收入9018万元，一般性转移支付补助收入128979万元，专项补助收入23311万元，上年结余收入47950万元，从政府性基金调入133万元，债务转贷收入25700万元，调入预算稳定调节基金6050万元；2023年公共财政支出总计433499万元，其中：一般公共预算支出372127万元，体制及专项上解支出34881万元，债务还本支出20477万元，调出资金6014万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金38457万元，年终结余结转55195万元。部分项目支出通过统筹结余结转、盘活存量资金等措施实现当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年政府性基金本级收入完成3133万元,比上年增长71.67%，主要原因是国有土地使用权出让金收入有所增长。其中：国有土地使用权出让金收入2868万元，比上年增加1200万元；国有土地收益基金收入235万元，比上年增加179万元；农业土地开发资金收入及其它30万元，比上年增加23万元。加政府性基金上级补助收入1594万元，政府性基金预算上年结余收入2482万元，一般公共预算调入6014万元，再加地方政府专项债务转贷收入-336万元，收入共计12887万元。2023年政府性基金支出9723万元,上解支出79万元，政府性基金预算调出资金133万元，支出共计9935万元。收支相抵,政府性基金年终结余结转为2952万元

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年国有资本经营预算收入为34万元，全部为上级补助收入。国有资本经营预算支出为34万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年社会保险基金预算收入完成127806万元，其中：企业养老保险收入93938万元、城乡居民社会养老保险收入10061万元、机关事业养老保险收入23807万元。支出执行122053万元，其中：企业养老保险支出93938万元、城乡居民社会养老保险支出5644万元、机关事业养老保险支出22471万元。社会保险基金上年结余27891万元，年末滚存结余33644万元。

（五）债务情况

2023年地方政府性债务期初数为266111万元，本年地方政府债务(转贷)收入25364万元，本年地方政府债务还本支出20274万元，本年采用其他方式化解的债务本金203万元，年末地方政府性债务期末数为270998万元。

二、2024年上半年财政预算执行情况

上半年，我区按照中央、省、市和区委经济工作会议安排部署和工作要求，继续坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能作用，提高资金使用效率，兜牢“三保”支出底线，具体收支执行情况如下：

（一）1—6月份一般公共预算收支完成情况

1．1—6月份一般公共预算收入完成情况

1－6月份，全区财政总收入累计完成502339万元，同比减少25.37%，减收170743万元。

总收入分级次完成情况：上划中央收入完成234041万元，同比减少23.17%；上划省级收入完成90125万元，同比减少27.22%；上划市级收入完成43043万元，同比减少29.43%；县级公共预算收入完成135130万元，同比减少26.4%。

总收入分类别完成情况：税收收入完成490504万元，同比减少25.07%；非税收入完成11835万元，同比减少35.88%，减收6622万元。

一般公共财政预算收入分结构完成情况：

一般公共预算收入累计完成135130万元，同比减少26.4%。完成年度计划任务的45.87％，上半年差计划目标12165万元，差序时进度4.23个百分点。

（1）分税种收入情况：税收收入完成123295万元，同比减少25.35%。其中，增值税完成36663万元，同比减少26.39%；企业所得税完成34947万元，同比减少38.62%；个人所得税完成14504万元，同比增长62.14%；资源税完成4927万元，同比减少34.52%；城市维护建设税完成10627万元，同比减少23.79%；房产税完成3929万元，同比减少7.75%；印花税完成2067万元，同比增长0.53%；城镇土地使用税完成3448万元，同比减少28.39%；土地增值税完成5084万元，同比增长325.92%；车船税完成3800万元，同比减少29.99%；耕地占用税完成753万元，同比减少46.48%；契税完成2541万元，同比减少70.66%；环境保护税完成5万元，同比减少58.43%。

（2）非税收入情况：非税收入完成11835万元，同比减少35.88%。专项收入完成7413万元，其中教育费附加收入完成4503万元，同比减少22.98%；地方教育费附加收入完成2112万元，同比减少22.48%；残疾人就业保障金收入798万元，同比增长724.8%；行政事业性收费收入完成516万元；罚没收入完成2647万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成1216万元；政府住房基金收入43万元。

（3）分系统收入情况：区税务局完成128831万元，同比减少25.38%；市局第二分局完成2107万元，同比增长41.69%；财政系统完成4192万元，同比减少55.78%。

2．1—6月份一般公共预算支出完成情况

1-6月份，一般公共预算支出累计执行156507万元，同比减少2.22%。其中主要项目为：

一般公共服务支出20416万元，同比减少26.40％；

国防支出31万元，上年无；

公共安全支出1317万元，同比增长66.49%；

教育支出29041万元，同比减少20.29％；

科学技术支出2万元，同比减少98%；

文化旅游体育与传媒支出794万元，同比减少34.80％；

社会保障和就业支出25863万元，同比增加40.83％；

卫生健康支出9536万元，同比减少2.19％；

节能环保支出986万元，同比减少35.32%；

城乡社区事务支出29254万元，同比增加0.45％；

农林水事务支出12058万元，同比减少8.37％；

交通运输支出4073万元，同比增长42.86%；

资源勘探工业信息等事务支出5494万元，同比增长52.55％；

商业服务业等支出712万元，同比减少1.58％；

自然资源海洋气象支出1416万元，同比增长134.62%；

住房保障支出7612万元，同比增长228.24%；

灾害防治及应急管理支出1709万元，同比增长3.32%；

其他支出4915万元，同比减少24.67%；

债务付息支出1148万元，同比减少62.13%。

（二）1—6月份政府性基金收支完成情况

1．1—6月份政府性基金收入完成情况

1-6月份政府性基金收入完成-541万元。其中土地出让价款收入98万元；缴纳新增建设用地土地有偿使用费-714万元；城市基础设施配套费收入40元；其他政府性基金收入35万元。

2．1—6月份政府性基金支出完成情况

政府性基金支出2410万元，上年同期支出9788万元。

（三）政府债券申报安排及其他需报告情况

1．政府债券申报安排情况：2024年度法定政府债务限额为280900万元，其中：一般债务限额168500万元，专项债务限额112400万元。2024年新增专项债务限额7000万元。具体情况为：新增专项债券7000万元安排用于吕梁市离石区高标准农田建设项目。

2．其他需报告情况：年初部门预算经人大批复下达后，新增上级下达人口市民化奖励资金225万，下达革命老区转移支付110万，上述两项资金经审批后按要求全部用于民生领域等重点项目支出。

三、存在的主要问题

主要集中表现在以下两个方面：

（一）财政收入后劲不足。我区“一煤独大”的财政收入格局仍然没有改变。全区目前支柱产业是还是煤炭，但一是受“11﹒16永聚煤矿火灾事故”影响煤矿停产产量下降；二是全球经济影响，国内资源性产品出现产能严重过剩，煤焦企业出现相互压价销售的现象；全年财政收入形势不容乐观。

（二）支出进度严重滞后。人代会预算批复决议5月17日下达，27日已经全部批复下达到部门单位，根据全区财政逐月支出执行情况和上级通报综合分析，部门单位年初预算安排的项目支出执行不畅，一是实施过程中因实施进度缓慢，导致项目支出跟不上进度；二是部分基建项目未按工程进度分年度安排资金，部分项目支出预算执行较慢；支出进度有待进一步加强。

四、下一步努力方向及措施

下半年，针对主要问题重点做好以下工作：

（一）在培植财源上下功夫，增强收入增长后劲。我们要进一步优化全区经济发展环境，加大项目投资力度，以项目投资带动税源增长。加大对重点税源企业的支持力度，在政策环境等方面给予适当支持，不断壮大区域经济基础，增强税收增长后劲；同时，在政策范围内积极研究非税收入增收渠道，进一步盘活国有资产，确保全年收入目标最大化和增长可持续。

（二）在支出管理上想办法，调整结构优化支出。严守“三保”底线，优先保障基本民生、工资、运转等刚性支出、急需支出；协调项目相关单位定期全面清理项目预算结余资金，同时加大项目前期管理，做好项目支出前期支付准备，对未支出项目进行认真分析研判，提出切实可行的预算方案，把更多财政资源腾出来用于改善民生和支持市场主体发展，优先支持全区各项重点项目建设，加大对科技创新、生态环保、乡村振兴等重点领域、民生领域的资金支持力度。

尊敬的白主任、各位副主任、各位委员，从当前看，下半年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，以二十届三中全会为指引，坚定信心，精准发力，全力完成好全年各项财政目标任务，为离石高质量发展和谱写中国式现代化离石新篇章贡献财政力量！

以上报告，请予审议。