关于吕梁市离石区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告

——2025年4月9日在吕梁市离石区第七届人民代表大会

第六次会议上

吕梁市离石区财政局局长 刘武平

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年全区财政预算执行情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。一年来，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，认真组织实施第七届人民代表大会第五次会议批准的财政预算，继续坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极应对严峻财政运行形势，稳步推进财政体制改革，有效强化财政资源统筹，全力保障重点领域需求，积极发挥财政职能作用，为服务全区高质量发展提供了有力支撑。

（一）一般公共预算执行情况

收入完成情况。一般公共预算收入完成249513万元，比上年减收36497万元，同比下降12.76%，比年初批复计划294590万元减收45077万元，完成年度预算收入目标的84.7%。一般公共预算收入中：税收收入完成220042万元，同比下降11.28%；非税收入完成29471万元，同比增长22.44%。

支出执行情况。2024年全区公共财政支出执行414684万元，比上年下降18815万元，其中：债务还本支出16331万元，比上年下降4146万元；上解上级支出35773万元，比上年增加892万元，主要包括体制上解支出、增值税留抵退税上解、城市公交运营补贴、公安上划、城维税上解、援疆上解、医疗卫生基数上解、吕梁机场运行补贴等专项上解支出；调出资金4149万元；一般公共预算支出358431万元，比上年减支13696万元。

一般公共预算支出为调整预算数414803万元（指一般公共预算支出358431万元和年终结转结余56372万元）的86.41％，主要支出项目执行情况为：一般公共服务支出50893万元，为调整预算数的98.4%；国防支出361万元，为调整预算数的100%；公共安全支出3258万元，为调整预算数的84.45%；教育支出77759万元，为调整预算数的88.48%；科学技术支出102万元，为调整预算数的80.95%；文化旅游体育与传媒支出9197万元，为调整预算数的88.3%；社会保障和就业支出52090万元，为调整预算数的91.56%；卫生健康支出23227万元，为调整预算数的87.42%；节能环保支出4994万元，为调整预算数的84.39%；城乡社区支出36766万元，为调整预算数的99.41%；农林水支出35213万元，为调整预算数的88.73%；交通运输支出8083万元，为调整预算数的66.26%；资源勘探工业信息等事务支出9311万元，为调整预算数的98.69%；商业服务业等支出1200万元，为调整预算数的53.36%；金融支出67万元，为调整预算数的100%；自然资源海洋气象等支出5099万元，为调整预算数的20.28%；住房保障支出12452万元，为调整预算数的99.93%；粮油物资储备支出909万元,为调整预算数的90.18%；灾害防治及应急管理支出8733万元，为调整预算数的79.99%；其他支出13608万元，为调整预算数的86.14%；债务付息支出5095万元,为调整预算数的100%，债务发行费用支出14万元，为调整预算数的100%。

收支平衡情况。2024年区级可用财力总计532085万元，其中：一般公共预算收入249513万元，返还性补助收入9018万元，一般性转移支付补助收入110454万元，专项补助收入33693万元，上年结余收入55195万元，债务转贷收入15100万元，调入预算稳定调节基金59112万元；2024年公共财政支出总计414684万元，其中：一般公共预算支出358431万元，体制及专项上解支出35773万元，债务还本支出16331万元，调出资金4149万元。收支相抵，安排预算稳定调节基金61029万元，年终结余结转56372万元。部分项目支出通过统筹结余结转、盘活存量资金等措施实现当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年政府性基金本级收入完成-542万元，主要原因是缴纳新增建设用地土地有偿使用费。其中：国有土地使用权出让金收入-629万元；国有土地收益基金收入10万元；农业土地开发资金收入及其它1万元；城市基础设施配套费收入40万元；其他政府性基金收入36万元。加政府性基金上级补助收入5597万元，政府性基金预算上年结余收入2952万元，一般公共预算调入4149万元，再加地方政府专项债务转贷收入43505万元，收入共计55661万元。2024年政府性基金支出12798万元,上解支出78万元，地方政府专项债务还本支出36505万元，支出共计49381万元。收支相抵,政府性基金年终结余结转为6280万元

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年国有资本经营预算收入为34万元，全部为上级补助收入。国有资本经营预算结余为34万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年社会保险基金预算收入完成135228万元，其中：企业养老保险收入100602万元、城乡居民社会养老保险收入11517万元、机关事业养老保险收入23109万元。支出执行132227万元，其中：企业养老保险支出100599万元、城乡居民社会养老保险支出7345万元、机关事业养老保险支出24283万元。社会保险基金上年结余33644万元，年末滚存结余36645万元。

（五）债务情况

2024年地方政府性债务期初数为270998万元，本年地方政府债务(转贷)收入58605万元，本年地方政府债务还本支出52836万元，本年采用其他方式化解的债务本金-36588万元，年末地方政府性债务期末数为313355万元。

（六）落实区人大预算决议情况

一年来，我们紧紧围绕中央、省、市和区委的决策部署，认真贯彻落实区第七届人民代表大会第五次会议精神，坚决贯彻“积极的财政政策要适度加力、提质增效”的重要要求，积极发挥财政职能作用，着力保障民生等重点支出，为我区转型提供有力的财政支撑。

拓展收入渠道，不断提升财政保障能力。一是加强宏观政策研究和经济形势分析，及时跟进相关财税政策，大力培植财源、税源，夯实财政增收基础。二是依法强化收入征管，财政、税务和各执收部门定期召开分析会，强化日常征管，夯实责任，加强协作，实现财政收入应收尽收、及时入库；强化重点税源监控，协调加强对涉煤企业、重点行业的税源监控，强化收入监测分析，及时发现组织收入中存在问题，提出针对性措施，确保支柱产业税收不流失。三是不折不扣落实减税降费、纾困惠企政策，重点减轻中小微企业、个体工商户和困难企业税费负担，推动减税降费红利持续向市场纵深释放，持续激发市场主体活力。

强化服务意识，持续有力增进民生福祉。全年筹措农林水财政资金39686万元，坚决打好农村生态治理和乡村振兴两大战役，全力支持乡村振兴和“三农”发展；大力支持办好人民满意教育，全年累计下达教育资金87883万元，落实办好人民满意教育经费保障，切实加快基础教育项目建设，进一步改善学校办学条件，提升基础教育硬件水平，支持构建更高质量教育体系建设；支持文旅产业发展，安排下达资金10416万元，有力的支持了乡村旅游重点村等产业发展；强化社会保障体系，安排社会保障和就业资金56890万元，保障城乡低保、特困供养人员等困难群众基本生活，持续提高退休人员基本养老金、城乡居民基础养老金、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴等财政补助标准；卫生健康方面，累计安排资金26569万元，主要是用于基本公共卫生服务补助、医疗卫生机构药品零差率补助、医疗服务保障能力与提升等支出。

深化财政改革，不断提升财政管理水平。一是按照深化财税体制改革总体要求，扎实开展支出标准化建设。建立健全内容完整、结构优化、定额科学、修订及时的财政项目支出定额标准体系，充分发挥支出标准在预算编审中的基础支撑作用，持续提升财政管理水平。二是进一步优化支出结构，增强财政发展可持续性。注重支出研究分析，提高财政资源配置效率和使用效益，推进财政管理法治化、科学化、标准化、规范化。三是强化预算绩效管理。加大财政重点绩效评价工作力度，围绕支持创新服务高质量发展、加强基本民生保障、全面推进乡村振兴等重点领域实施财政重点绩效评价。

各位代表！一年来，我们持续倾心竭力履职尽责，全区财政预算管理得到进一步加强，保障能力不断稳步提升，财政工作取得长足进步。但我们也清醒地认识到，在财政运行管理中还存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要表现在：财政增收后劲动力不足，而财政刚性支出需求不断增加，加之历史欠账形成债务较大，致使财政资金调度相对艰难；预算编制执行的科学性、规范性还不够，过紧日子的思想还需进一步增强。对此，我们将遵循新发展理念，坚持问题导向、目标导向，采取切实有力措施，竭尽全力加以解决。

二、2025年财政预算草案

2025年是深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，进一步全面深化改革的关键之年，是“十四五”规划收官之年，做好全年经济财政工作意义重大。2025年全区政府财政工作的总体思路是：2025年坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市和区经济工作会议部署，预算编制按照“统筹兼顾、厉行节约、防范风险”的原则，继续推进积极的财政政策，注重“一体化”管理提质增效，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，切实增强经济活力、防范化解风险，持续增进民生福祉，为建设美丽新离石贡献财政力量。

（一）一般公共预算安排意见

收入安排意见。2025年全区一般公共预算收入预算安排249513万元。加上上级补助收入95045万元（包括返还性收入9018万元、一般性转移支付收入81885万元、专项转移支付收入4142万元），上年结余结转56372万元，新增一般债券1003万元，调入预算稳定调节基金164699万元，全年预算收入财力总计为566632万元。剔除体制上解支出194万元、专项上解31986万元、专款转移支付收入66027万元，上年结余结转支出56372万元，地方实际可安排财力为412053万元。

支出安排意见。2025年预算支出安排566632万元，其中：体制上解支出194万元、专项上解31986万元、债务还本支出3500万元、一般公共预算支出530952万元（包括财力安排473577万元、上年结余结转安排56372万元，新增一般债券支出1003万元），与当年预算收入总财力一致。

主要支出功能安排情况是：一般公共服务支出76995万元,比上年（上年年初预算，下同）增长14.41%；公共安全支出5371万元，比上年增长10.9%；教育支出110150万元，比上年增长11.37%；社会保障和就业支出44934万元，比上年增长11.56%；卫生健康支出37803万元，比上年增长28.56%；住房保障支出10458万元，比上年增长5.93%；灾害防治及应急管理支出10555万元，比上年增长18.66%。

（二）政府性基金预算安排意见

2025年当年政府性基金收入安排4000万元（国有土地使用权出让金收入3000万元、国有土地收益基金收入1000万元），政府性基金上年结余结转6280万元，上级补助收入508万元，新增再融资专项债券28783万元。政府性基金支出安排39571万元，全部按基金用途专款专用。

（三）国有资本经营预算安排意见

国有资本经营预算区本级无收入，上级补助收入34 万元，上年结余结转34万元。国有资本经营预算支出安排68万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助，按用途专款专用。

（四）社会保险基金预算安排意见

社会保险基金预算收入安排98706万元，其中：企业养老保险收入60634万元、机关事业单位养老保险收入26507万元、城乡居民社会养老保险收入11565万元。支出安排73343万元，其中：企业养老保险支出39297万元、机关事业单位养老保险支出25908万元、城乡居民社会养老保险支出8138万元。社会保险基金预算当年收支结余25363万元，滚存结余28333万元。

为顺利实施2025年财政预算，我们将重点抓好以下几方面工作：

（一）聚焦挖潜增收，提高保障能力。

加强经济运行预判分析，定期组织召开财税工作调度会，强化与税务、发改、统计、工信、自然资源等部门的协调联动，深入分析收入变化的各种因素，预判发展趋势，提高组织收入的主动性、科学性。认真贯彻落实国家减税降费政策，强化为企服务，培育壮大税源。加大税收征管力度，继续加强部门间协调配合，深挖税源潜力，有效堵漏增收。加强行政事业性单位国有资产监管、盘活和处置，积极盘活、用好财政存量资金。加强政府性资源统筹管理，把“零钱”化为“整钱”、避免资金使用碎片化。聚焦区委中心工作和重点任务，加强重大决策部署财力保障。加大收入统筹力度，充分挖掘各种闲置资源潜力，盘活长期低效运转和闲置的存量资金，完善结转结余资金收回使用机制，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，做大财政收入“蛋糕”。

  （二）优化支出结构，强化资金统筹。

一方面，严格执行“过紧日子”的思想，遵循“量入为出、有保有压”的原则，严控一般性支出和压减“三公”经费支出；另一方面，注重调整和优化支出结构，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，紧紧围绕区委战略部署，集中财力优先“保基本民生、保工资、保运转”，统筹一切可统筹资金，把更多的财政资源腾出来，用于改善基本民生和支持市场主体发展。重点支持教育、卫生、社保、三农、文化等领域发展，着力解决老百姓关心关注的重点难点问题。

  （三）严格债务管控，防范化解风险。

筹措资金足额安排政府债券还本付息资金，积极化解存量债务，牢牢守住政府债务风险底线。树牢红线意识，切实规范举债融资行为，加大工作统筹力度，健全完善债务管理考核工作机制。加强政府专项债券项目资金绩效管理，提高专项债券资金使用效益。加强全口径债务动态评估监测，健全常态化监测机制，及时发现和处置潜在风险。坚决遏制增量，确保政府债务风险整体可控。

  （四）突出绩效管理，注重结果运用。

加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。把好预算入口关，做好绩效目标审核、事前绩效评估工作，落实“花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排”的绩效理念，督促各级各部门从“要花钱”向“花好钱”转变，强化预算绩效管理结果运用，将部门绩效目标实现程度、绩效运行监控和评价结果，作为部门预算资金安排、调整支出结构和完善政策制度的重要依据，提高资金使用效益。

  （五）扎实推进改革，提升财政水平。

进一步加快预算管理制度改革步伐，在资金上更加注重精准、可持续，不搞“大水漫灌”，进一步提高财政资金的精准性和有效性。大力推进预算支出标准体系建设，尽快补充完善空白领域财政政策和支出标准，发挥好标准对预算编制的基础性作用。积极推进运用预算管理一体化规范预算管理，提升财政预算管理信息化水平。承接好财政财权与事权改革、配合好税收体制机制改革，进一步发挥财政积极作用，确保积极的财政政策落实到位。

各位代表，做好2025年财政工作，任务艰巨、使命光荣。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实区委的决策部署，自觉接受区人大及其常委会的监督和指导，虚心听取区政协的意见和建议，增强信心、迎难而上，凝心聚力、真抓实干，持续开创财政工作新局面，以实际行动为谱写我区高质量发展新篇章贡献财政力量。

附件：报告用语说明、

1. 三保支出。即保基本民生、保工资、保运转。2019年，为落实减税降费政策，中央要求各级坚持“过紧日子”，大力压缩一般性支出，优先保障干部职工工资发放、保障机关事业单位正常运转、保障基本民生支出兑付到位，同时要求坚持“两个优先”，即坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“保”支出在“三保”支出中的优先顺序。

2. 一般公共预算收入（原公共财政预算收入）：是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

3.一般公共预算支出（原公共财政预算支出）：也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

4.政府性基金预算。是指依照法律、行政法规的规定，在一定期限内，向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

5.国有资本经营预算。是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字。

6.社会保险基金预算。是指社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

7.民生支出。按照财政部统一口径，财政民生支出包括：教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康支出、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象等支出、住房保障、粮油物资储备等13类支出科目。