山西省吕梁市离石区审计局2021年度部门决算
目录
第一部分 概况 1
一、 本部门职责 1
二、 机构设置情况 1
第二部分 2021年度机关决算报表 2
一、 山西省吕梁市离石区审计局2021年收入支出决算总表 2
二、 山西省吕梁市离石区审计局2021年收入决算表 3
三、 山西省吕梁市离石区审计局2021年支出决算表 4
四、 山西省吕梁市离石区审计局2021年财政拨款收入支出决算总表 5
五、 山西省吕梁市离石区审计局2021年一般公共预算财政拨款支出决算表（一） 6
六、 山西省吕梁市离石区审计局2021年一般公共预算财政拨款支出决算表（二） 7
七、 山西省吕梁市离石区审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 8
八、 山西省吕梁市离石区审计局2021年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 9
九、 山西省吕梁市离石区审计局2021年国有资本经营预算财政拨款支出决算表 10
十、 山西省吕梁市离石区审计局2021年决算公开相关信息统计表 11
第三部分 2021年度机关决算情况说明 12
一、 2021年度机关决算数据变动情况及原因 12
二、 “三公”经费决算增减变动情况说明 12
三、 机关运行经费增减变动原因说明 13
四、 政府采购情况说明 13
五、 预算绩效情况说明 13
六、 国有资产占用情况说明 14
七、 其他说明 14
第四部分 名词解释 14
离石区审计局2021年部门决算及“三公”经费信息
公开说明
根据《中华人民共和国预算法》《吕梁市离石区人民政府办公室关于做好全区预（决）算和“三公”经费信息公开工作的通知》（离政办发〔2014〕130号）《吕梁市离石区财政局关于转发＜吕梁市财政局关于进一步推进全市预决算信息公开工作的通知＞的通知》（离财预〔2016〕112号）《离石区财政局关于转发＜财政部关于印发＜地方预决算公开操作规程＞的通知＞的通知》（离财预〔2016〕373号）《吕梁市离石区财政局关于批复2021年度部门决算的通知》（离财库〔2022〕4003号）文件的要求，现将我单位2021年决算信息公开如下：
第一部分 部门概况
一、基本职责
1、组织实施国家审计方针政策、法律法规。
2、向区委审计委员会和区政府有关部门通报审计情况，针对问题提出改进和完善的措施和建议。
3、根据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：
（1）区本级财政预算执行情况和其他财政财务收支。
（2）区级各行政、事业单位及下属单位财务收支。
（3）区国有资产占控股地位或者主导地位企业的财务收支。
（4）区重点建设项目的工程预算执行情况和决算。
（5）区政府部门管理和受区政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财政财务收支。
（6）其他法律、法规规定应由区审计局进行审计事项。
4、承担省审计厅、市审计局授权的审计事项。
5、向区政府提交县级预算执行情况的审计结果报告；受区政府委托代拟向区人大常委会提出区级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
6、按照国家有关规定，负责对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。
7、负责对其依据法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依照有关法律、行政法规的规定进行审计监督。
8、负责对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。
9、组织实施对内部审计的指导与监督。
10、承办区委、区政府和市审计局交办其他事项。
11、根据法律、法规的有关规定，依法通报和公布审计结果。
二、机构设置
（一）机构情况
正科级建制，成立于1983年，内设四股一室，分别为：法规审理股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、预算执行审计股、综合办公室。下属事业单位1个，离石区审计专业服务中心
（二）编制及领导职数
现有行政编制9名（含区委审计委员会办公室编制，其中：科级领导职数3名，1正2副，设局长1名，副局长2名，股级干部职数5名）。实有人员：在职人员25人，其中：公务员8人，其他干部5人，工勤人员5人；离退休人员19人。机关下设股级事业单位1个，即离石区经济责任审计中心，事业编制10人，实有人员7人。
（三）部门决算单位构成
本部门2021年决算仅包括本单位决算。
第二部分 部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
说明：我单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
说明：我单位没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据
十、部门决算公开相关信息统计表
第三部分 2021年收支决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计539.15万元、支出总计781.85万元。与2020年相比，收入总计减少108.09万元，下降16.7％，支出总计增加193.29万元，增加32.84％。主要原因是2021年清算以前年度投资审计业务审计费用。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计539.15万元，其中：财政拨款收入530.55万元，占比98.4％；上级补助收入0万元，占比0％；事业收入0万元，占比0％；经营收入0万元，占比0％；附属单位上缴收入0万元，占比0％；其他收入8.6万元，占比1.6％。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计781.85万元，其中：基本支出331.76万元，占比42.43％；项目支出450.09万元，占比57.57％；上缴上级支出0万元，占比0％，经营支出0万元，占比0％，对附属单位补助支出0万元，占比0％。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计530.55万元、支出总计763.88万元。与2020年相比，财政拨款收入总计减少116.69万元，下降18.03％，财政拨款支出总计增加175.32万元，增加29.79％。主要原因是2021年清算以前年度投资审计业务审计费用。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出763.88万元，占本年支出合计的97.7％。与2020年相比，财政拨款支出增加175.32万元，增加29.79％。主要原因是2021年清算以前年度投资审计业务审计费用。其中，人员经费274.2万元，占比35.90％，日常公用经费39.58万元，占比5.18％。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出763.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出763.88万元，占100％。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算763.88万元，支出决算763.88万元，完成年初预算的100％。其中：一般公共服务支出年初预算763.88万元，支出决算763.88万元，完成年初预算的100％，用于人员经费、日常公用经费、审计业务经费支出。较2020年决算增加175.32万元，增加29.79％，主要原因是2021年清算以前年度投资审计业务审计费用。涉及支出应在专业名词解释中予以说明。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出763.88万元，其中：人员经费274.2万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、生活补助；公用经费39.58万元，主要包括办公费、水费、电费、维修费。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算0万元，支出决算0万元，比2020年增加8万元，增加0％。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2021年“三公”经费财政拨款支出预算0万元，支出决算0元，同比增加0万元，其中公务用车购置预算0万元，支出决算0万元，公务运行维护费0万元，支出决算0万元，同比增加0万元，因公出国（出境）费支出预算0万元，支出决算0万元。
八、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。本单位2021年机关运行经费39.58万元，减少218.06万元，较上年减少84.64％。减少主要原因是本年度未将投资审计费用纳入机关运行经费中统计。
（二）政府采购情况说明
2021年度政府采购支出总额4.82万元，其中：政府采购货物支出4.82万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％．
（三）国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况说明
（1） 绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目全面开展绩效自评。其中，一级项目 0个，二级项目 5个，共涉及资金450.09万元，占一般公共预算项目支出总额的 58.92％。因我单位无政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目，故未开展绩效自评。
组织对“主城区棚户区改造投资审计项目”、“农村公路建设投资审计项目”和“中央对地方审计机关专项补助项目”3个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出222.39万元，政府性基金预算支出 0 万 元，国有资本经营预算支出 0 万元。从评价情况来看，2021年度涉及资金22.39万，资金使用规范，相关资料齐全，保证了资金使用效率，取得了较好的社会效益。
部门决算中重点项目绩效自评结果。
2021年主城区棚户区改造投资审计项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 10 分。项目全年预算数为61.49万元，执行数为61.49万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：对以前年度完成的主城区棚户区改造工程使用财政资金进行审计，核减不合理的费用支出，提高财政资金的使用率，项目达到预期的绩效目标。（项目自评表见附件 ）。
2021年农村公路建设投资审计项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 9.82分。项目全年预算数为89.44万元，执行数为89.44万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：对以前年度完成的农村公路建设工程使用财政资金进行审计，核减不合理和不合理的费用支出，提高财政资金的使用率，项目达到预期的绩效目标。（项目自评表见附件）。
2021年中央对地方审计机关专项补助项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为9.9分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：为了保证基层审计机关审计工作的顺利开展，支出相关业务经费，改善审计工作环境和条件，提高基层审计人员工作效率。项目达到预期的绩效目标。（项目自评表见附件 ）
部门评价项目绩效评价结果。
吕梁市离石区审计局
2021年中央对地方审计机关专项补助项目绩效自评报告
根据《吕梁市离石区财政局关于开展2021年度绩效自评工作的通知》（离财资【2021】9077号），我单位对2021年度财政预算绩效项目进行了绩效自评。
一、基本情况
（一）项目概况。2021年中央对地方审计机关专项补助项目，该笔资金通过对基层审计机关工作环境和运行费用提供资金保障，保障基层审计机关正常运行，改善基层审计机关工作环境和条件，从而提升基层审计机关工作效率，进一步提升审计人员满意度，资金使用规范、合理、有效。
（二）项目绩效目标。
保障基层审计机关正常运行，提高工作效率，保障审计工作业务顺利完成，审计工作人员满意度不断提高。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
绩效评价目的： ，改善基层审计机关工作环境和条件，提高基层审计机关工作效率
绩效评价对象范围：
2021年中央对地方审计机关专项补助资金5万元
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。
绩效评价原则：相关性原则、重要性原则、可比性原则、系统性原则、经济性原则。
评价方法：指标考核、评分法。
评价标准：产出指标、效益指标、满意度指标为一级指标，下设二级、三级指标。
（三）绩效评价工作过程。
设置一级、二级、三级指标，并且制定出指标值，过程中严格按照指标值执行，项目终了，按10分制打分，做出自评。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
我单位建立“谁使用、谁负责”的责任机制，资金使用规范，相关资料齐全，保证了资金使用效率，取得了较好的社会效益。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
我单位对本年度所涉项目，均严格按用途做好用款安排，严禁虚列虚支、挤占挪用等。
（二）项目过程情况。
在支出过程中，依进度、依实际支付，严格把好手续关，做到手续规范，支出及时。
（三）项目产出情况。
在绩效管理过程中，产出指标下二级、三级指标明确到位，保障了基层审计机关运行正常。
（四）项目效益情况。
社会效益和服务对象满意度均达到预期标准。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
我单位严格执行预算绩效管理，及时落实资金支出，为审计工作的开展提供保障。在实际工作过程中，绩效管理制度还未完善有待进一步加强。
（五）其他需要说明的事项
本部门无其他需要说明的事项。
第四部分 名词解释
部门应当按照部门预算管理要求，对本部门涉及的专业名词进行解释。
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收
入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。
晋公网安备 14110202000110号